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鼎捷数智(300378):鼎捷数智股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告
| 时间：2026年04月01日 21:11:43 中财网 |
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项审核报告
上会师报字(2026)第 3067号
上会会计师事务所（特殊普通合伙）
中国 上海
鼎捷数智股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
上会师报字(2026)第3067号
鼎捷数智股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了鼎捷数智股份有限公司（以下简称“贵公司”）2025年度的财务报表，包括2025年12月31日的合并及公司资产负债表，2025年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表及财务报表附注，并于2026年3月31日出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字(2026)第3064号）。
在此基础上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的“鼎捷数智股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”(以下简称“汇总表”)。
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露后附的汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。我们遵守《中国注册会计师独立性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任，我们同时遵循了适用于公众利益实体的独立性要求。我们计划和执行审核工作对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核的过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》，如实反映了鼎捷数智股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表所载资料与贵公司2025年度已审的会计报表及相关资料的内容在所有重大方面未发现不一致。
为了更好的理解贵公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的2025年度财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及其相关机构和证券交易所报送2025年度年报披露之用，不得用作其他目的。
附件：鼎捷数智股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 上海 二〇二六年三月三十一日
附件:
2025
鼎捷数智股份有限公司 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2025 年期初占用 资金余额 | 2025 年度占用累 计发生金额 （不含利息） | 2025 年度占用资 ( ) 金的利息如有 | 2025 年度偿还累 计发生金额 | 2025 期末占用资 金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公 司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2025 年期初往来 资金余额 | 2025 年度往来累 计发生金额 （不含利息） | 2025 年度往来资 ( ) 金的利息如有 | 2025 年度偿还累 计发生金额 | 2025 年期末往来 资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司 及其附属企业 | * 1 哈尔滨鼎捷软件有限公司 注 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9.91 | 9.91 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 广州鼎捷软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,720.00 | 3,720.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 上海鼎捷数智网络科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 80.61 | 25.00 | 105.61 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 湖州鼎捷软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,348.00 | 2,740.00 | 5,088.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 绍兴鼎捷数智软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3.00 | 3.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 苏州鼎捷数智软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3.00 | 1,030.00 | 1,033.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 上海鼎捷数智软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,200.00 | 1,200.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 上海鼎捷聚智企业发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5.05 | 5.05 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江鼎捷数智软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 3,201.00 | 3,201.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 6,164.52 | 8,201.05 | 14,365.57 |
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