上海环境(601200):上海环境集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

时间：2026年04月01日 21:16:19 中财网

原标题:上海环境:上海环境集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于上海环境集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：上海环境集团股份有限公司
审计单位：立信会计事务所（特殊普通合伙）
附表 2
关于上海环境集团股份有限公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元

非经营性资金占 用	资金占用方 名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2025年期 初占用资 金余额	2025年度占 用累计发生 金额(不含 利息)	2025年度 占用资金 的利息(如 有)	2025年度偿 还累计发生 金额	2025年期 末占用资 金余额	占用形成 原因	占用性 质
现控股股东、实 际控制人及其附 属企业	不适用									非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实 际控制人及其附 属企业	不适用									非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其 附属企业	不适用									非经营 性占用
										非经营 性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往 来	资金往来方 名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司 核算的会 计科目	2025年期 初往来资 金余额	2025年度往 来累计发生 金额（不含	2025年度 往来资金 的利息	2025年度偿 还累计发生 金额	2025年期 末往来资 金余额	往来形成 原因	往来性 质
					利息）	（如有）
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	上海城投集 团财务有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他反映 占用实质 科目	32,904.96	845,747.90		841,903.64	36,749.22	存放财务 公司款项	经营性 往来
	上海城投集 团财务有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他反映 占用实质 科目			235.34	235.34		利息收入	经营性 往来
	上海城投 （集团）有 限公司	控股股东	应收账款		1,083.74		1,058.74	25.00	提供劳务	经营性 往来
	上海城投城 桥污水处理 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	42.29	651.28		635.90	57.67	提供劳务	经营性 往来
	上海城投航 道建设有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	2,449.22			2,377.45	71.77	提供劳务	经营性 往来
	上海城投环 境（集团） 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	104.27	70.68		136.16	38.79	提供劳务	经营性 往来
	上海城投老 港基地管理 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	4,056.60	21,801.25		22,767.87	3,089.98	提供劳务	经营性 往来
	上海城投亭 南污水处理 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	7.23	190.21		191.46	5.98	提供劳务	经营性 往来
	上海城投兴 港投资建设 (集团)有限公 司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	1,073.69	113.75		1,040.19	147.25	提供劳务	经营性 往来
	上海城投原 水有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		7.08		7.08		提供劳务	经营性 往来
	上海环境工 程技术有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	28.95	2,877.35		994.08	1,912.22	提供劳 务、受托 运营	经营性 往来
	上海环境西 虹桥固废中 转运营有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	20.05			20.05		提供劳务	经营性 往来
	上海金山廊 下污水处理 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	4.00	195.50		161.65	37.85	提供劳务	经营性 往来
	上海老港废 弃物处置有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	682.06	1,073.95		1,274.37	481.64	提供劳务	经营性 往来
	上海老港固 废综合开发 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	44,585.93	117,097.40		121,099.67	40,583.66	提供劳 务、受托 运营	经营性 往来
	上海市北宝 山自来水有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	3.11	1.63		4.74		提供劳务	经营性 往来
	上海市固体 废物处置有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	7,563.27	13,310.12		13,700.69	7,172.70	提供劳 务、受托 运营	经营性 往来
	上海临港供 排水发展有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		568.72		568.72		销售商品	经营性 往来
	上海中心大 厦置业管理 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	2.10			2.10		销售商品	经营性 往来
	上海环境物 流有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	46.32	62.12		108.44		提供劳务	经营性 往来
	上海市土壤 污染防治私 募基金有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	358.90	500.00		500.00	358.90	提供劳务	经营性 往来
	上海城投水 务（集团） 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	50.62	50.47		50.47	50.62	提供劳务	经营性 往来
	上海阳晨排 水运营有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	100.00	200.00		200.00	100.00	受托运营	经营性 往来
	上海城投城 市发展研究 院有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		59.50		59.50		提供劳务	经营性 往来
	上海工博建 设管理有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	20.50			20.50		提供劳务	经营性 往来
	上海中心大 厦商务运营 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款	10.50			10.50		销售商品	经营性 往来
	上海城投污 水处理有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		1,595.02		1,452.68	142.34	销售商品	经营性 往来
	上海城投长 兴建设发展 （集团）有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		9.48			9.48	提供劳务	经营性 往来
	上海东飞环 境工程服务 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		10.36		8.36	2.00	提供劳务	经营性 往来
	上海朱家角 固废中转运 营有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	应收账款		27.02			27.02	提供劳务	经营性 往来
	上海城投老 港基地管理 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	预付款项		37.80			37.80	接受劳务	经营性 往来
	上海临港供 排水发展有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	预付款项		5.15		5.01	0.14	采购商品	经营性 往来
	上海环境工 程技术有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	预付款项		298.52		118.20	180.32	采购商 品、接受 劳务	经营性 往来
	上海虹桥网 球综合开发 有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款	200.00				200.00	暂付款	经营性 往来
	上海城投水 务(集团)有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款		6.03		2.34	3.69	暂付款	经营性 往来
	上海老港废 弃物处置有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款	3.00			3.00		保证金	经营性 往来
	上海城投房 地产租赁有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款		3.10			3.10	暂付款	经营性 往来
	上海市市政 工程建设发 展有限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款		1.06		1.06		暂付款	经营性 往来
	上海城投污 水处理有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	其他应收 款		200.00			200.00	保证金	经营性 往来
	上海环境工 程技术有限 公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	合同资产		3,676.21		458.72	3,217.49	提供劳务	经营性 往来
	上海城投老 港基地管理	控股股东、实 际控制人的附	合同资产		551.04		437.70	113.34	提供劳务	经营性 往来
	有限公司	属企业
	上海临港供 排水发展有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	合同资产		576.60		507.87	68.73	提供劳务	经营性 往来
	上海市固体 废物处置有 限公司	控股股东、实 际控制人的附 属企业	合同资产		26,536.47		9,381.36	17,155.11	提供劳务	经营性 往来
上市公司的子公 司及其附属企业	成都市温江 区新阳晨污 水处理有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	351.00			351.00		资金池管 理	非经营 性往来
	成都威斯特 再生能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	25,801.54	245.00			26,046.54	资金池管 理	非经营 性往来
	成都阳晨城 投水质净化 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	7,464.00			984.00	6,480.00	资金池管 理	非经营 性往来
	晋中环榆再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	7,374.63			510.00	6,864.63	资金池管 理	非经营 性往来
	晋中市环和 环保能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	3,480.00			100.00	3,380.00	资金池管 理	非经营 性往来
	洛阳环洛再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	25,226.57			6,421.30	18,805.27	资金池管 理	非经营 性往来
	蒙城环蒙再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	8,581.97				8,581.97	资金池管 理	非经营 性往来
	南平武环再 生能源有限	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质	17,097.70	911.86			18,009.56	资金池管 理	非经营 性往来
	公司		科目
	青岛环境再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	12,348.35			4,000.00	8,348.35	资金池管 理	非经营 性往来
	上海城投瀛 洲生活垃圾 处置有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	11,678.83			4,122.55	7,556.28	资金池管 理	非经营 性往来
	上海东石塘 再生能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	7,785.59				7,785.59	资金池管 理	非经营 性往来
	上海环境集 团嘉瀛环保 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	5,803.49			20.00	5,783.49	资金池管 理	非经营 性往来
	上海环境集 团再生能源 运营管理有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	9,050.00	7,290.00			16,340.00	资金池管 理	非经营 性往来
	上海环境浦 东固废中转 运营有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	1,744.73				1,744.73	资金池管 理	非经营 性往来
	上海环云环 保科技有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	1,800.00			600.00	1,200.00	资金池管 理	非经营 性往来
	上海金山环 境再生能源 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	1,000.00				1,000.00	资金池管 理	非经营 性往来
	上海科频再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	36,222.00			2,800.00	33,422.00	资金池管 理	非经营 性往来
	上海天马再	子公司及其控	其他反映	53,529.52			23,110.00	30,419.52	资金池管	非经营
	生能源有限 公司	制的法人	占用实质 科目						理	性往来
	上海维皓再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	2,300.00	500.00			2,800.00	资金池管 理	非经营 性往来
	上海跃昕环 保科技有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	36,145.00			600.00	35,545.00	资金池管 理	非经营 性往来
	威海艾山环 境再生能源 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	21,830.00	1,545.00			23,375.00	资金池管 理	非经营 性往来
	威海环境再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	19,004.44			1,500.00	17,504.44	资金池管 理	非经营 性往来
	威海环文再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	41,043.63	1,284.21			42,327.84	资金池管 理	非经营 性往来
	新昌县环新 再生能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	8,625.79	450.00		1,000.00	8,075.79	资金池管 理	非经营 性往来
	漳州环境再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	42,574.83	997.52		6,572.39	36,999.96	资金池管 理	非经营 性往来
	上海环境工 程建设项目 管理有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	3,200.00	600.00			3,800.00	资金池管 理	非经营 性往来
	陇南环漾再 生资源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	12,000.00	5,500.00		17,350.00	150.00	资金池管 理	非经营 性往来
	宁波阳晨水 务发展有限	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质	6,614.00	149.50		6,763.50		资金池管 理	非经营 性往来
	公司		科目
	山西漾泉再 生资源利用 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	2,462.91	1,898.24			4,361.15	资金池管 理	非经营 性往来
	南充阳晨临 江水务发展 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	41,819.15			690.00	41,129.15	资金池管 理	非经营 性往来
	上海阳晨低 碳科技有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目		1,400.00		1,400.00		资金池管 理	非经营 性往来
	成都市温江 区新阳晨污 水处理有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目			2.46	2.46		资金池利 息	非经营 性往来
	成都威斯特 再生能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	42.34		948.67	962.36	28.65	资金池利 息	非经营 性往来
	成都阳晨城 投水质净化 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目			271.49	264.36	7.13	资金池利 息	非经营 性往来
	晋中环榆再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	7.86		260.16	260.68	7.34	资金池利 息	非经营 性往来
	晋中市环和 环保能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	4.47		126.86	127.61	3.72	资金池利 息	非经营 性往来
	洛阳环洛再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	24.79		698.53	704.74	18.58	资金池利 息	非经营 性往来
	蒙城环蒙再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	9.30		308.68	308.68	9.30	资金池利 息	非经营 性往来
	南平武环再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	18.41		633.50		651.91	资金池利 息	非经营 性往来
	青岛环境再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	15.62		450.00	455.06	10.56	资金池利 息	非经营 性往来
	上海城投瀛 洲生活垃圾 处置有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	17.49		314.74	323.12	9.11	资金池利 息	非经营 性往来
	上海东石塘 再生能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	10.49		284.17	286.10	8.56	资金池利 息	非经营 性往来
	上海环境集 团再生能源 运营管理有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	10.79		591.43	581.07	21.15	资金池利 息	非经营 性往来
	上海环境浦 东固废中转 运营有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	1.87		61.91	61.91	1.87	资金池利 息	非经营 性往来
	上海环云环 保科技有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	2.09		56.43	57.13	1.39	资金池利 息	非经营 性往来
	上海金山环 境再生能源 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	0.84		27.98	27.98	0.84	资金池利 息	非经营 性往来
	上海科频再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	42.06		1,311.52	1,317.84	35.74	资金池利 息	非经营 性往来
	上海天马再 生能源有限	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质	72.13		1,822.02	1,853.16	40.99	资金池利 息	非经营 性往来
	公司		科目
	上海维皓再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	2.80		95.91	95.79	2.92	资金池利 息	非经营 性往来
	上海跃昕环 保科技有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	41.90		1,355.80	1,359.69	38.01	资金池利 息	非经营 性往来
	威海艾山环 境再生能源 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	23.33		788.09	786.49	24.93	资金池利 息	非经营 性往来
	威海环境再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	20.32		650.11	651.71	18.72	资金池利 息	非经营 性往来
	威海环文再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	2,469.01		1,310.18	1,011.61	2,767.58	资金池利 息	非经营 性往来
	新昌县环新 再生能源有 限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	9.81		306.27	307.54	8.54	资金池利 息	非经营 性往来
	漳州环境再 生能源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	41.99		1,242.90	1,251.03	33.86	资金池利 息	非经营 性往来
	上海环境工 程建设项目 管理有限公 司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	11.38		113.39	108.74	16.03	资金池利 息	非经营 性往来
	陇南环漾再 生资源有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	10.19		247.83	257.86	0.16	资金池利 息	非经营 性往来
	宁波阳晨水 务发展有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	64.01		144.46	208.47		资金池利 息	非经营 性往来
	山西漾泉再 生资源利用 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	7.76		139.70		147.46	资金池利 息	非经营 性往来
	南充阳晨临 江水务发展 有限公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目	62.61		2,067.83	2,068.86	61.58	资金池利 息	非经营 性往来
	上海阳晨低 碳科技有限 公司	子公司及其控 制的法人	其他反映 占用实质 科目			24.59	24.59		资金池利 息	非经营 性往来
	上海城投兴 港环境科技 发展有限公 司	子公司及其控 制的法人	应收账款	43.82	43.00		86.82		提供劳务	经营性 往来
关联自然人	不适用									非经营 性往来
										非经营 性往来
其他关联方及其 附属企业	南充嘉源环 保科技有限 责任公司	联营企业	应收账款	62.63				62.63	销售商品	经营性 往来
	上海市政工 程设计研究 总院(集团)有 限公司	上市公司的独 立董事担任高 级管理人员	应收账款	1,590.08	9,144.39		10,182.07	552.40	提供劳务	经营性 往来
	上海市政工 程设计研究 总院(集团)有 限公司	上市公司的独 立董事担任高 级管理人员	其他应收 款	12.20			12.20		保证金	经营性 往来
	上海市政工 程设计研究 总院(集团)有 限公司	上市公司的独 立董事担任高 级管理人员	合同资产		18,693.39		7,568.83	11,124.56	提供劳务	经营性 往来
	兰陵百禾生 态科技有限 公司	联营企业	其他反映 占用实质 科目	712.22	59.90			772.12	资金池管 理	非经营 性往来
	兰陵百禾生 态科技有限 公司	联营企业	其他反映 占用实质 科目	0.75		34.54	6.17	29.12	资金池利 息	非经营 性往来
	兰陵百禾生 态科技有限 公司	联营企业	应收账款		514.42			514.42	提供劳务	经营性 往来
	兰陵百禾生 态科技有限 公司	联营企业	其他应收 款		72.01			72.01	暂付款	经营性 往来
	兰陵百禾生 态科技有限 公司	联营企业	合同资产		40.77			40.77	提供劳务	经营性 往来
总计	/	/	/	573,744.60	1,090,535.72	16,927.49	1,133,983.08	547,224.73	/	/

注1：2025年1月1日，上海城投兴港环境科技发展有限公司（以下简称“兴港环科”）纳入上海环境集团股份有限公司（以下简称“上市公司”）合并（未完）