钒钛股份(000629):董事会审计与风险委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告
董事会审计与风险委员会对会计师事务所 2025年度履行监督职责情况的报告 攀钢集团钒钛资源股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司2025年度财务报告审计和内部控制审计的会计师事务所。根据财政部、 国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》等规定和要求，公司董事会审计与风险委员会对立信在2025年度审计过程中的履职情况进行了评估及监督，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼 首席合伙人：朱建弟 2025年末合伙人数量：300人 2025年末注册会计师人数：2,523人 2025年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：802人 2025年度上市公司审计客户家数：770家 2024年度收入总额（经审计）：47.48亿元 2024年度审计业务收入（经审计）：36.72亿元 2024年度证券业务收入（经审计）：15.05亿元 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司2025年3月27日召开第九届董事会第二十二次会议及2025 年4月25日召开2024年度股东大会审议通过了《关于续聘立信会 计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意聘任立信为公司2025 年财务报告和内部控制审计机构，审计费用合计200万元。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和 其他执业规范，结合国资委对中央企业年度财务决算的统一工作要 求及公司2025年年报工作安排，立信对公司2025年度财务报告及 2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时 对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用 资金情况等专项报告进行核查并出具了专项报告。 经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计 准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公 司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公 司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有 效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。 在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、审计重点、关 键审计事项、审计结论等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计与风险委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会专门委员会工作制度》等有关规定，审计与 风险委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计与风险委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信 状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查 和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够 满足公司审计工作的要求。2025年3月25日，第九届董事会审计与 风险管理委员会（监督委员会）第十三次会议审议通过了《关于续 聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意聘任立信为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会 审议。 （二）2026年1月，审计与风险委员会通过现场会议形式与负 责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审计沟通会议，对 2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重 点等相关事项进行了沟通。 （三）2026年3月，审计与风险委员会通过现场会议形式与负 责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2025年度关键审计事项、审计结论、审计与风险委员会关注事项进 行了沟通。审计与风险委员会成员听取了立信关于公司审计过程中 发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提 出建议。 （四）2026年3月20日，公司第十届董事会审计与风险委员会 第四次会议以现场方式召开，审议通过了公司2025年年度报告、内 部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。 四、总体评价 公司审计与风险委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》 《董事会专门委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会 的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年 报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师 事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计 与风险委员会对会计师事务所的监督职责。 经评估，公司董事会审计与风险委员会认为，立信在审计过程 中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好 的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了公司2025年度审计 工作，出具了恰当的审计报告。 攀钢集团钒钛资源股份有限公司 董事会审计与风险委员会 2026年3月20日 中财网
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