宁波港(601018):宁波舟山港股份有限公司董事会审计委员会对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
永会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度履职情况 评估及履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范 运作》和宁波舟山港股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司 章程》《公司董事会审计委员会工作规则》等规定和要求，公司董 事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将 公司董事会审计委员会对德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“德勤华永”）2025年度履职评估及履行监督职责的情 况报告如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 德勤华永的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所 有限公司，2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，2012 年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业，注册地址 为上海市黄浦区延安东路222号30楼。 德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，经营范围 为：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本、出具验资 报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报 告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律法规规定的其他业务。 经财政部、中国证监会批准，德勤华永获准从事H股企业审计 业务。此外，已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券 服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业 务备案，从事证券期货相关服务业务。 德勤华永首席合伙人为唐恋炯先生，2025年末合伙人人数为 214人，从业人员共6,133人，注册会计师共1,161人，其中签署 过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 2025年3月25日，公司第六届董事会审计委员会第十一次会 议及3月26日公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于续 聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任宁波舟山港股份有 限公司2025年度财务报告和内控审计机构的议案》；2025年4月 17日，经公司2024年年度股东大会审议通过，同意公司续聘德勤 华永为公司2025年度财务报告和内控审计机构。 二、2025年年审会计师事务所履职情况 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》 和其他执业规范，结合国务院国资委对中央企业年度财务决算的统 一工作要求及公司2025年年报工作安排，德勤华永对公司2025年 度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进 行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及 其他关联方占用资金情况、涉及财务公司关联交易的存贷款等金融 业务情况等进行核查并出具了专项报告。 （一）经审计，德勤华永认为公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日 的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果 和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有方面保持了有效的财务报告内部控制。德勤华永出具了标准无保 留意见的审计报告。 （二）在执行审计工作的过程中，德勤华永就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风 险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整 事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据《公司董事会审计委员会工作规则》等有关规定，审计委 员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对德勤华永的专业资质、业务能力、诚信状 况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和 评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满 足公司审计工作的要求。 （二）2026年1月13日，审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2025年度审计工作 的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行 了沟通。 （三）2026年3月30日，审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对2025年度审计调整 事项、审计结论、关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了德勤 华永关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审 计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。 （四）2026年3月30日，公司第六届董事会审计委员会第十 七次会议审议通过公司2025年年度报告、财务决算报告、内部控 制评价报告等议案并同意提交公司董事会审议。 四、总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所、 《公司章程》及《公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定， 充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力 等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论 和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报 告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司董事会审计委员会认为德勤华永在公司年报审计过程中坚 持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业 务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规 范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。 宁波舟山港股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月30日 中财网
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