上汽集团(600104):上汽集团董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告
2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》和上海汽车集团股份有限公司（以下简称公司）的《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会（以下简称审计委员会）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职 责的情况汇报如下： 一、2025年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）前身为1993年3 月成立的普华大华会计师事务所，于2000年6月更名为普华永道中 天会计师事务所有限公司；经2012年12月24日财政部财会函 [2012]52号批准，于2013年1月18日转制为普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）。截至2025年12月31日，普华永道中天合伙 人人数为172人，注册会计师人数为940余人，其中自2013年起签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为200余人。普华永道 中天经审计的最近一个会计年度（2024年度）的收入总额为人民币 63.19亿元，审计业务收入为人民币57.70亿元，证券业务收入为人 民币25.36亿元，上市公司财务报表审计客户数量(含A股和B股)为 29家，上市公司财务报表审计收费总额为人民币8,208.81万元。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 审计委员会对公司选聘2025年度外部审计机构工作进行了指导 监督，对普华永道中天的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信状况和独立性等进行了充分了解和审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意续聘普华永道中天为公司2025年度财务及内部控制审计机构，年度报酬总额不超过人民币400万元 （含内控审计费用人民币40万元）。2025年6月27日，公司2024 年年度股东大会审议通过《关于续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司财务审计机构及内控审计机构的议案》。 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： （一）审计委员会对普华永道中天的专业资质、业务能力、诚信 状况、独立性及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 2025年4月28日，第八届董事会第二十八次会议审议通过《关于续 聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司财务审计机构及内控审计机构的议案》，同意续聘普华永道中天担任公司2024年度财务审计机构及内控审计机构，并提交公司股东大会审议通过。 （二）2025年12月11日，审计委员会通过会议形式与负责公 司审计工作的沈哲、孙立妮等会计师召开审前沟通会议及预审结果沟通会议，听取普华永道中天关于公司2025年度财报审计和内控审计 工作计划及执行情况的汇报，对2025年度审计工作的审计范围、重 要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，并讨论确定年度关键审计事项。 （三）2026年3月31日，审计委员会通过会议形式与负责公司 审计工作的沈哲、孙立妮等会计师召开工作沟通会议，对2025年度 审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了普华永道中天关于公司审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况 等的汇报，审议通过公司2025年年报审计报告、内部控制审计报告 等议案并同意提交董事会审议。 三、总体评价 公司审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司 章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 公司审计委员会认为在2025年度财务及内控审计过程中，普华 永道中天能够较好安排审计计划，合理配置审计团队的人力资源，体现了较高的专业能力和服务水平，展现出良好的专业知识、国际视野及服务大型企业的丰富经验，能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行审计职责。 上海汽车集团股份有限公司 董事会审计委员会 2026年3月31日 中财网
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