创远信科(920961):董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
创远信科（上海）技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 创远信科（上海）技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事 会审计委员会依据《上市公司独立董事管理办法》、《北京证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025年年度履职评估及履行 监督职责的情况汇报如下： 一、 会计师事务所基本情况 1、基本情况 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）,成立于2013年12月19日， 注册地址为浙江省杭州市上城区新业路 8号华联时代大厦 A幢 601 室，首席合伙人为高峰，执行事务合伙人为余强。 截至2025年12月31日，合伙人人数117人，注册会计师人数 688人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数278人。 2024年上市公司审计客户 205家，涉及的行业包括电气机械及 器材制造业、软件和信息技术服务业、专用设备制造业、医药制造业以及计算机、通信和其他电子设备制造业等，2024年审计与本公司同行业的上市公司客户为8家。 2、聘任会计师事务所履行的程序 公司第七届独立董事第八次专门会议、第七届董事会审计委员会 第十一次会议、第七届董事会第二十次会议及 2025年第三次临时股 东会审议通过《关于拟续聘2025年度会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2025年年度审计机 构。 二、 会计师事务所履职情况 根据与公司签署的《审计业务约定书》，中汇会计师事务所严格 遵守《中国注册会计师审计准则》和其他职业规范，结合相关规定要求，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。对公司2025年度财务报表和 2025年末财务报告内部控制的有效性进行了审计并出 具了审计报告，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况进行了核查并出具了专项报告。 经审计，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及 母公司经营成果和合并及母公司现金流量；公司于 2025年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告及内部控制审计报告，并对公司非经营资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况出具了专项报告。 在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等与公司管理层和治理层进行了沟通，有效提升了工作的准确性。 三、 审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审 计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、董事会审计委员会对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）专 业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年12月10日， 第七届董事会审计委员会第十一次会议审议通过《关于拟续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2025年年度审计机构，并同意提交董事会审议。 2、2026年2月4日，董事会审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师及项目经理进行了审前沟通，对 2025年度审计工作的审 计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。 3、2026年 3月 24日，董事会审计委员会与负责公司审计工作 的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对 2025年度审计基本情 况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。 4、2026年 3月 31日，公司召开第八届董事会审计委员会第一 次会议，审议通过公司 2025年年度报告及报告摘要、内部控制自我 评价报告、2025年度审计报告、2025年度内部控制审计报告、2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、2025年度营业收入扣除情况的专项说明等议案，并同意提交董事会审议。 四、 总体评价 公司董事会审计委员会严格遵守证监会、北交所及《公司章程》、 《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规和规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 创远信科（上海）技术股份有限公司 董事会审计委员会 2026年4月2日 中财网
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